Suiza, Estados Unidos y las Islas Caimán encabezan la lista de los paraísos fiscales del mundo. Estos tres países son los mayores contribuyentes al secreto bancario del mundo, según la organización internacional independiente Tax Justice Network.
De acuerdo a la última edición del Financial Secrecy Index 2018, Tax Justice Network publicó el rating mundial de países con más alto nivel de confidencialidad financiera.
El secreto financiero es un facilitador clave de los delitos financieros y los flujos financieros ilícitos, incluido la evasión fiscal, el lavado de dinero y la corrupción. Las jurisdicciones que lo practican niegan a los ciudadanos de otros lugares sus derechos humanos y exacerban la desigualdad global.
El Índice de Secreto Financiero clasifica las jurisdicciones según su secreto y la escala de sus actividades financieras extraterritoriales. La posición en la clasificación de estos paraísos fiscales del mundo, depende de la cantidad de flujos financieros ilícitos que una jurisdicción permite en la práctica, de acuerdo con Tax Justice Network.
Se calcula que existe un estimado de $21 a $32 billones (€19 a €29 billones) de riqueza financiera privada, que se encuentra sin impuestos o con impuestos leves, en jurisdicciones secretas de todo el mundo.
Las jurisdicciones secretas, es un término que se usa a menudo como alternativa a los paraísos fiscales de uso más generalizado, que pueden utilizar el secreto para atraer flujos financieros ilegítimos, ilícitos o abusivos.
Los paraísos fiscales del mundo crean un invernadero que propicia la criminalidad en múltiples aspectos, incluidos el fraude, el fraude fiscal, el escape de las regulaciones financieras, la malversación de fondos, el lavado de dinero, el abuso de información privilegiada, el soborno y muchas más actividades ilegales.
El secreto bancario facilita diversas maneras para que las personas con información privilegiada extraigan riqueza a costa de las sociedades, creando impunidad política y debilitando la negociación saludable de "no impuestos sin representación", que ha sustentado el crecimiento de los estados nacionales modernos responsables.
Al identificar a los proveedores más importantes de secreto financiero internacional, el Índice de Secreto Financiero revela que los estereotipos tradicionales de los paraísos fiscales del mundo son erróneos.
Los proveedores de secreto financiero más importantes del mundo, que albergan activos saqueados, no son en su mayoría pequeñas islas bordeadas de palmeras como suponen muchos. Asombrosamente se trata de algunos de los países más grandes y más ricos del mundo.
Los países miembros ricos de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) son los principales receptores o conductos de estos flujos ilícitos.
Suiza, la capital mundial del secreto bancario, mantiene el peor ranking, Estados Unidos se ha posicionado en segundo lugar y las Islas Caimán ocupa el tercer puesto.
Estados Unidos siguen siendo una jurisdicción secreta, ya que se niega a participar en iniciativas internacionales para compartir información fiscal con otros países que permita luchar contra movimientos de dudosa procedencia.
Tampoco ha logrado acabar con las sociedades y fideicomisos opacos comercializados agresivamente por algunos de sus estados, refiere el informe de Financial Secrecy Index. Ahora existe una preocupación real por el daño que esta promoción de los flujos financieros ilícitos está causando a la economía global.
A continuación, el ranking de los 15 principales paraísos fiscales del mundo:
- Suiza
- Estados Unidos
- Islas Caimán
- Hong Kong
- Singapur
- Luxemburgo
- Alemania
- Taiwán
- Emiratos Árabes Unidos (Dubai)
- Guernsey
- Líbano
- Panamá
- Japón
- Países Bajos
- Tailandia
Para ver el ranking completo de los 112 paraísos fiscales del mundo 2018, clic aquí.